В начале февраля 2007 года в нашем бюллетене, во многих средствах массовой информации и в сети Интернет был опубликован традиционный продукт Информационного Центра “Рейтинг” — список крупнейших банков России. К нам поступило очень много вопросов по этому списку. На наиболее часто встречающиеся вопросы мы решили ответить и рассказать, как и почему составляется этот список, что в нем означает тот или иной показатель.

ИЦ”Рейтинг” — независимое агентство, работающее на рынке банковской информации с 1990 года. Основной вид деятельности — сбор, обработка и предоставление информации о банках. Кроме этого ИЦ”Рейтинг” выпускает ряд продуктов, которые регулярно публикуются в разных средствах массовой информации (как специализированных, так и рассчитанных на массового читателя). Одним из таких публичных продуктов является список крупнейших банков России. Разные издания публикуют разное количество банков из этого списка: двести, сто, пятьдесят. Наша позиция в этом вопросе — издание само определяет количество банков, которое будет опубликовано, но с учетом того, что ИЦ”Рейтинг” составляет список двухсот крупнейших, а потому репрезентативность позиций свыше двухсотой определяется случайными факторами (в частности тем, не поленился ли банк прислать анкету, зная, что в двести крупнейших он не попадет). Список крупнейших сейчас составляется раз в полгода — таким образом следующий список крупнейших будет подготовлен по результатам на 1 июля 2006 года.

Подготовка данных для списка крупнейших производится следующим образом. За месяц до контрольной даты, эксперты ИЦ”Рейтинг” составляют “предварительный” список крупнейших, который впоследствии становится рабочим материалом для сбора данных. Этот список нигде не публикуется и не распространяется. В нашем ежемесячном бюллетене публикуется анкета, которую предлагается заполнить банкам и прислать нам ее. После прохождения контрольной даты, сотрудники ИЦ”Рейтинг” приступают к целенаправленному сбору информации от банков, попавших в предварительный список. Естественно, что в список вносятся все банки, которые присылают свои анкеты, но на тех, кто попал в предварительный список, при сборе информации обращается повышенное внимание.

Необходимо так же отметить, что в этот список попадают и те банки, которые в данный момент неплатежеспособны. Это связано с тем, что с формальной точки зрения, у банка лицензия еще не отозвана, банкротом он официально не объявлен, и нет причин отказать ему во включении в список крупнейших.

Некоторые банки не предоставили нам свои данные, хотя по балансовым показателям они должны в этом списке присутствовать. В большинстве случаев это связано со сложным финансовым положением, в котором находятся эти банки, хотя имеются и исключения из этого правила.

Эти анкеты банки заполняют самостоятельно, причем ряд позиций (например, средства на пластиковых карточках могут быть, и в рублях, и в валюте) достаточно сложно определить, имея баланс по счетам второго порядка. По этой причине достоверность предоставленных данных находится целиком на совести анкетируемых банков.

Теперь небольшой комментарий к показателям, которыми описывается тот или иной банк. Заранее хотим заметить, что у некоторых показателей не совсем удачные названия, что иногда приводит к неправильной интерпретации данных.

Сумма активов — валюта баланса, строка ИТОГО ПО БАНКУ в балансе. Это не есть сумма активов в классическом понимании этого термина, а это величина, характеризующая размеры банка, масштаб его операций. Мы не просим банки самостоятельно посчитать свои активы по какой-то нашей формуле, ввиду того, что достаточно спорен вопрос, какую статью баланса считать активом, а какую — не считать. ИЦ”Рейтинг” имеет свое мнение о способе расчета активов, но мы не видим перспективы в спорах вокруг способа подсчета. Кроме того, некоторые банки не согласились бы с нашей методикой, попросту из-за того, что у них было бы совершенно другое место в этом списке. Поэтому мы не вступаем в дискуссию, а просим предоставить значение валюты баланса. По этому параметру мы и упорядочиваем банки, тем более, что это широко распространено и в мировой практике.

Собственный капитал банка рассчитывается по действующей методике ЦБ РФ. Обращаем Ваше внимание, что в настоящий момент эта методика не совпадает с методикой ИЦ”Рейтинг”. Капитал, рассчитанный по нашей методике, оказывается значительно ниже, чем величина, приведенная в этой колонке. Полностью нашу методику мы нигде не публикуем, а предназначена она, в основном, для внутреннего пользования (многие банки очень сильно обижаются, когда мы сообщаем им, что их капитал меньше той цифры, которую они привыкли произносить).

Активы банка рассчитываются по действующей методике ЦБ РФ. Эта величина всегда меньше чем Сумма активов. Обращаем Ваше внимание, что в настоящий момент эта методика не совпадает с методикой ИЦ”Рейтинг”.

Привлеченные депозиты от физических лиц — привлеченные ресурсы от физических лиц. В этом году мы не конкретизировали, на каком балансовом счете показано это привлечение, а предлагали банкам самим их определить. В основном это связано с тем, что банки идут на разного рода ухищрения, чтобы поменьше резервировать и максимально оптимизировать баланс(с точки зрения налогообложения, соответствия каким-то критериям и т.п.), и перебрасывают деньги с одних балансовых счетов на другие, имеющие иной смысл. Кроме того, наша практика общения с банками показывает, что зачастую банки довольно нестандартно используют имеющийся план счетов (оставаясь при этом в рамках действующих правил).

Привлеченные депозиты от юридических лиц — привлеченные ресурсы от юридических лиц (исключая банки). В этом году мы не конкретизировали, на каком балансовом счете показано это привлечение, а предлагали банкам самим их определить. В основном это связано с тем, что банки идут на разного рода ухищрения, чтобы поменьше резервировать и максимально оптимизировать баланс(с точки зрения налогообложения, соответствия каким-то критериям и т.п.), и перебрасывают деньги с одних балансовых счетов на другие, имеющие иной смысл. Кроме того, наша практика общения с банками показывает, что зачастую банки довольно нестандартно используют имеющийся план счетов (оставаясь при этом в рамках действующих правил).

Обращаем Ваше внимание, что пункты Привлеченные депозиты от физических лиц и Привлеченные депозиты от юридических лиц в предыдущих списках были объединены в один.

Привлеченные ресурсы банков — привлеченные ресурсы от банков и кредитных учреждений. Аналогично предыдущему пункту, но относится только к банкам и кредитным учреждениям (как российским, так и зарубежным). При этом не делается разницы между средствами, привлеченными в качестве межбанковского кредита и средствами, находящимися на корреспондентских счетах других банков, открытых в этом банке.

Ссудная задолженность (рубли) — сумма всех выданных кредитов в рублях (кроме банков). Объем рублевых кредитов, выданных физическим и юридическим лицам, исключая банки и кредитные учреждения.

Ссудная задолженность (валюта) — сумма всех выданных кредитов в валюте (кроме банков). Аналогично предыдущему пункту, но кредиты предоставлены в валюте.

Средства в банках — средства в банках и кредитных учреждениях в рублях и валюте (кроме ЦБ). Рублевые и валютные средства, находящиеся в других банках (российских и зарубежных). Разницы между выданными межбанковскими кредитами и средствами, находящимися на корреспондентских счетах не делается. Из этих банков исключен Центральный Банк (средства, находящиеся на корреспондентском счете в ЦБ и в Фонде обязательных резервов).

Объем межфилиальных ресурсов — исходящий остаток по счетам межфилиальных оборотов. У этих цифр нет глубокого экономического смысла и они приведены в основном для тех, кто будет проводить на основе наших данных какие-то собственные расчеты.

Объем бюджетных ресурсов — исходящий остаток по счетам 401(А). Это пожалуй наше наименее удачное название, которое зачастую вызывает неправильное толкование этого показателя. По этой причине остановимся на этом показателе немного подробнее. Эти счета (401) находится в банках, которые обслуживают налоговые инспекции. Их особенность в том, что у большинства банков налоговые платежи принимаются на пассив этих счетов, а отправляются с актива этих счетов. По этой причине смысл этого показателя — оборот по счетам 401, но никак не количество государственных ресурсов, которое сумел привлечь банк. Мы его так же приводим в основном для специалистов, которые будут проводить свои расчеты на основе наших данных.

Полученная балансовая прибыль — без комментариев.

Средства на пластиковых карточках — средства, депонированные в банке для расчетов с использованием пластиковых карт в рублях и валюте для юридических и физических лиц.

Объем вложений в гос. ценные бумаги — вложения в ГКО, КО, ОФЗ, ОГСЗ. ОВВЗ в этот показатель мы просили не включать.

Объем средств в доверительном управлении — объем ресурсов, переданных банку в доверительное управление.

В заключение хотелось бы заметить, что если у Вас имеются предложения по включению в анкету каких-то дополнительных пунктов или предложения по подготовке каких-то новых продуктов, то мы с удовольствием их выслушаем или прочитаем.

Наши контактные телефоны: (495) 234-2180, 742-4509
Как стать нашим клиентом.
E-mail: webmaster@rating.ru
Андрей Захаров